Постановление Правительства Омской области от 29.08.2007 № 115-п
Об утверждении Положения о разработке среднесрочного финансового плана Омской области
ПРАВИТЕЛЬСТВО ОМСКОЙ ОБЛАСТИ ПОСТАНОВЛЕНИЕ Утратилo силу - Постановление Правительства Омской области от 10.06.2009 г. N 95-п от 29 августа 2007 года N 115-п г.Омск Об утверждении Положения о разработке среднесрочного финансового плана Омской области (В редакции Постановления Правительства Омской области от 08.04.2009 г. N 58-п) В соответствии со статьей 174 Бюджетного кодекса РоссийскойФедерации Правительство Омской области постановляет: 1. Утвердить Положение о разработке среднесрочного финансовогоплана Омской области согласно приложению к настоящему постановлению. 2. Министерству финансов Омской области совместно с Министерствомэкономики Омской области ежегодно обеспечивать разработкусреднесрочного финансового плана Омской области в соответствии сПоложением о разработке среднесрочного финансового плана Омскойобласти. 3. Признать утратившими силу: 1) постановление Правительства Омской области от 6 сентября 2006года N 118-п "Об утверждении Положения о разработке перспективногофинансового плана Омской области"; 2) постановление Правительства Омской области от 28 марта 2007года N 35-п "О приостановлении действия и изменении отдельныхположений постановления Правительства Омской области от 6 сентября2006 года N 118-п". 4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить напервого заместителя Председателя Правительства Омской области Е.М.Вдовина. Губернатор Омской области, Председатель Правительства Омской области Л.К.Полежаев Приложение к постановлению Правительства Омской области от 29.08.2007 N 115-п ПОЛОЖЕНИЕ о разработке среднесрочного финансового плана Омской области (В редакции Постановления Правительства Омской области от 08.04.2009 г. N 58-п) 1. Настоящее Положение разработано в целях создания условий дляобеспечения сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Омскойобласти, макроэкономической стабильности, предсказуемости ипреемственности бюджетной и налоговой политики и политики управлениягосударственным долгом Омской области, исполнения действующих ипринимаемых обязательств Омской области. 2. Для целей настоящего Положения используются следующие понятия: отчетный период - отчетный финансовый год, текущий финансовый годи год, предшествующий отчетному финансовому году; действующие обязательства - расходные обязательства, исполнениекоторых обусловлено областными законами, правовыми актами Омскойобласти, договорами и соглашениями Омской области, не предлагаемыми(не планируемыми) к изменению в текущем финансовом году, в очередномфинансовом году или в плановом периоде, к признанию утратившими силулибо к изменению с увеличением объема бюджетных ассигнований,предусмотренного на исполнение соответствующих обязательств в текущемфинансовом году, включая договоры и соглашения Омской области,заключенные (подлежащие заключению) получателями бюджетных средств воисполнение указанных областных законов и правовых актов Омскойобласти; принимаемые обязательства - расходные обязательства, исполнениекоторых обусловлено областными законами, правовыми актами Омскойобласти, договорами и соглашениями Омской области, предлагаемыми(планируемыми) к принятию или изменению в текущем финансовом году, вочередном финансовом году или в плановом периоде, к принятию либо кизменению с увеличением объема бюджетных ассигнований,предусмотренного на исполнение соответствующих обязательств в текущемфинансовом году, включая договоры и соглашения Омской области,подлежащие заключению получателями бюджетных средств во исполнениеуказанных областных законов и правовых актов Омской области; бюджет действующих обязательств - объем ассигнований, необходимыхдля исполнения действующих обязательств в плановом периоде (сраспределением по годам); бюджет принимаемых обязательств - объем ассигнований, необходимыхдля исполнения принимаемых обязательств в плановом периоде (сраспределением по годам); субъекты бюджетного планирования - органы государственной властиОмской области, являющиеся главными распорядителями средств областногобюджета в соответствии с областным законодательством; бюджет субъекта бюджетного планирования - используемый для целейбюджетного планирования общий объем расходов субъекта бюджетногопланирования, включая расходы подведомственных распорядителей иполучателей средств областного бюджета. 3. При формировании среднесрочного финансового плана Омскойобласти (далее - среднесрочный финансовый план) Министерство финансовОмской области: - организует разработку среднесрочного финансового плана; - разрабатывает основные направления управления государственнымдолгом Омской области; - определяет порядок представления информации о расходныхобязательствах субъекта бюджетного планирования на плановый период; - разрабатывает и представляет в Комиссию по бюджетнымпроектировкам на очередной финансовый год и на среднесрочнуюперспективу (далее - Бюджетная комиссия) предложения по распределениюбюджета принимаемых обязательств между субъектами бюджетногопланирования; - определяет и представляет в Министерство экономики Омскойобласти предельный объем расходов на осуществление бюджетныхинвестиций в объекты собственности Омской области; - определяет в установленном порядке объем субсидий на развитиесоциально-экономической сферы и инфраструктуры муниципальных районов(городского округа) Омской области; - определяет и направляет субъектам бюджетного планированияпредельные объемы бюджетов субъектов бюджетного планирования насреднесрочную перспективу; - осуществляет иные полномочия в соответствии сзаконодательством. 4. При формировании среднесрочного финансового плана Министерствоэкономики Омской области: - разрабатывает предложения об основных направлениях налоговойполитики Омской области; - проводит оценку потерь бюджета в плановом периоде отпредоставленных налоговых льгот; - определяет приоритетные направления расходов на осуществлениебюджетных инвестиций в объекты собственности Омской области насреднесрочную перспективу; - представляет в Министерство финансов Омской области наосновании предельного объема расходов на осуществление бюджетныхинвестиций в объекты собственности Омской области распределениерасходов областного бюджета на строительство и реконструкцию объектовсобственности Омской области по субъектам бюджетного планирования; - участвует в установленном порядке в распределении расходовобластного бюджета на развитие социально-экономической сферы иинфраструктуры муниципальных районов (городского округа) Омскойобласти; - осуществляет иные полномочия в соответствии сзаконодательством. 5. При формировании среднесрочного финансового плана Министерствоимущественных отношений Омской области: - представляет в Министерство финансов Омской области прогнозпоступления в областной бюджет средств от использования и продажиимущества, находящегося в собственности Омской области, насреднесрочную перспективу; - представляет в Министерство финансов Омской области предложенияо размерах части прибыли государственных предприятий Омской области,остающейся в их распоряжении после уплаты налогов и иных обязательныхплатежей, перечисляемой в областной бюджет в плановом периоде,предложения по реализации имущества государственных унитарныхпредприятий Омской области, а также предложения по порядкураспределения доходов казенных предприятий Омской области; - осуществляет иные полномочия в соответствии сзаконодательством. 6. При формировании среднесрочного финансового плана субъектыбюджетного планирования: - представляют в Министерство экономики Омской области бюджетныезаявки на финансирование за счет средств областного бюджета расходовна строительство и реконструкцию объектов собственности Омскойобласти; - участвуют в установленном порядке в распределении расходовобластного бюджета на развитие социально-экономической сферы иинфраструктуры муниципальных районов (городского округа) Омскойобласти; - представляют в Министерство имущественных отношений Омскойобласти предложения о приватизации находящихся в ведениисоответствующих главных распорядителей средств областного бюджетагосударственных унитарных предприятий Омской области и акцийакционерных обществ, находящихся в собственности Омской области, ииного имущества, находящегося в собственности Омской области; - разрабатывают и утверждают ведомственные целевые программы; - разрабатывают прогноз объемов поступлений в областной бюджет иконсолидированный бюджет Омской области по соответствующимадминистраторам доходов областного бюджета, в том числе поступлений отпредпринимательской и иной приносящей доход деятельности, исогласовывают его с Министерством финансов Омской области; - направляют в Министерство финансов Омской области предложения ораспределении предельных объемов бюджетов субъектов бюджетногопланирования по кодам администраторов, по разделам, подразделам,целевым статьям и видам расходов бюджетной классификации РоссийскойФедерации (с учетом распределенных Министерством экономики Омскойобласти предельных объемов расходов на осуществление бюджетныхинвестиций в объекты собственности Омской области); - осуществляют иные полномочия в соответствии сзаконодательством. 7. Среднесрочный финансовый план разрабатывается в три этапа.Разработка среднесрочного финансового плана осуществляетсяМинистерством финансов Омской области совместно с Министерствомэкономики Омской области одновременно с подготовкой проекта областногобюджета на очередной финансовый год в соответствии с планом,утверждаемым Правительством Омской области. Для разработки среднесрочного финансового плана используютсяследующие данные и показатели: - среднесрочный финансовый план на предшествующий плановыйпериод; - прогноз социально-экономического развития Омской области наплановый период; - данные об исполнении консолидированного бюджета Омской областив последнем отчетном финансовом году; - данные о консолидированном бюджете Омской области на текущий иочередной финансовый год; - информация о результатах мониторинга исполнения среднесрочногофинансового плана; - доклады о результатах и основных направлениях деятельностисубъектов бюджетного планирования; - информация о результатах оценки и анализа причин отклоненийутвержденных на год доходов, расходов областного бюджета за последниетри отчетных года; - информация об объемах привлечения и погашения государственныхзаимствований Омской области, а также предоставления государственныхгарантий Омской области; - прогнозный план (программа) приватизации собственности Омскойобласти. 8. На первом этапе разрабатываются проекты основных направленийналоговой политики Омской области, прогноза социально-экономическогоразвития Омской области, а также предварительный реестр расходныхобязательств Омской области. На базе проекта основных направлений налоговой политики Омскойобласти формируются предложения по совершенствованию законодательстваОмской области о налогах и сборах, концепции проектов соответствующихправовых актов Омской области. Для целей формирования среднесрочного финансового плананеобходимы следующие показатели социально-экономического развитияОмской области: - объем, темпы роста произведенного валового региональногопродукта; - объемы отгруженных товаров собственного производства,выполненных собственными силами работ и услуг, производства продукции(услуг) по видам экономической деятельности в стоимостном выражении ив процентах к предыдущему году; - индексы потребительских цен (тарифов) на товары и платныеуслуги населению, в том числе на отдельные виды платных услугнаселению; - производство важнейших видов продукции в натуральном истоимостном выражении; - оборот розничной торговли; - объем платных услуг населению; - численность занятых в экономике Омской области; - инвестиции в основной капитал, в том числе по источникамфинансирования; - фонд заработной платы; - величина прожиточного минимума в расчете на душу населения и поосновным социально-демографическим группам населения; - объем прибыли организаций, в том числе прибыльных организаций; - объем экспорта и импорта, в том числе экспорт и импорт нефти,нефтепродуктов и газа; - другие показатели по согласованному с Министерством финансовОмской области перечню. Проекты основных направлений налоговой политики Омской области,прогноза социально-экономического развития Омской области на плановыйпериод разрабатываются и рассматриваются в порядке, установленномзаконодательством. 9. На втором этапе на основании основных показателейсоциально-экономического развития Омской области разрабатываютсяосновные показатели среднесрочного финансового плана, а также основныенаправления управления государственным долгом Омской области. Основные показатели среднесрочного финансового планаразрабатываются по форме согласно приложению N 1 к настоящемуПоложению в целях определения общего объема финансовых ресурсов,которые могут быть направлены на исполнение расходных обязательствОмской области в плановом периоде. Основные направления управления государственным долгом Омскойобласти содержат анализ и прогноз объема и структуры государственногодолга Омской области, обоснование предложений по объемамзаимствований, оценку стоимости обслуживания и объемов погашениягосударственного долга Омской области в плановом периоде. 10. Пояснительная записка к основным показателям среднесрочногофинансового плана должна содержать: - характеристику основных показателей среднесрочного финансовогоплана, анализ влияющих на них факторов и условий, их взаимосвязи споказателями прогноза социально-экономического развития Омскойобласти; - причины изменений ранее утвержденных основных показателейсреднесрочного финансового плана; - обоснование варианта, предлагаемого для формирования проектасреднесрочного финансового плана; - обоснование приоритетных направлений распределения бюджетапринимаемых обязательств, формирования расходов на осуществлениебюджетных инвестиций в объекты собственности Омской области, а такжерасходов на развитие социально-экономической сферы и инфраструктурымуниципальных районов (городского округа) Омской области. 11. Основные показатели среднесрочного финансового плана иосновные направления управления государственным долгом Омской областиразрабатываются Министерством финансов Омской области, согласовываютсяс Министерством экономики Омской области по вопросам, относящимся кего компетенции, и представляются на рассмотрение в Бюджетнуюкомиссию. 12. Министерство финансов Омской области доводит до субъектовбюджетного планирования предварительные проектировки предельныхобъемов их бюджетов на исполнение в плановом периоде действующих ипринимаемых расходных обязательств. Предварительные проектировки предельных объемов бюджетовсубъектов бюджетного планирования в плановом периоде определяются наоснове предварительного реестра расходных обязательств Омской областис учетом выделения расходов на реализацию: - целевых программ Омской области; - Адресной инвестиционной программы Омской области; - мероприятий, финансируемых за счет субсидий на развитиесоциально-экономической сферы и инфраструктуры муниципальных районов(городского округа) Омской области. Планирование расходов на реализацию целевых программ Омскойобласти производится на основании предложений соответствующегосубъекта бюджетного планирования, являющегося ответственнымисполнителем по реализации мероприятий целевой программы Омскойобласти. Предельные объемы бюджетов субъектов бюджетного планирования вплановом периоде определяются раздельно по бюджету действующихобязательств и бюджету принимаемых обязательств. Субъекты бюджетного планирования в сроки, установленныеМинистерством финансов Омской области, организуют работу по уточнениюбазовых объемов бюджетов субъектов бюджетного планирования для расчетабюджета действующих обязательств и определения перечня и параметровпринимаемых обязательств. На основании предварительных проектировок предельных объемовбюджетов субъекты бюджетного планирования разрабатывают ведомственныецелевые программы и доклады субъектов бюджетного планирования орезультатах и основных направлениях деятельности в порядке,определенном Правительством Омской области. 13. Бюджет действующих обязательств субъектов бюджетногопланирования для целей формирования среднесрочного финансового планаопределяется на основе реестра расходных обязательств Омской области всоответствии с ежегодно утверждаемой Министерством финансов Омскойобласти методикой планирования ассигнований областного бюджета наочередной финансовый год и на среднесрочную перспективу. Сокращение общего объема бюджета действующих обязательствсубъектов бюджетного планирования по сравнению с ранее утвержденным всоставе среднесрочного финансового плана объемом допускается в случаеизменения методики и (или) значений параметров, используемых прирасчете ассигнований, необходимых для исполнения действующихобязательств, либо в соответствии с правовыми актами Омской области,договорами, соглашениями Омской области по изменению (отмене,прекращению действия) в плановом периоде отдельных видов действующихобязательств. Основанием для уточнения объемов действующих обязательствявляются показатели областного бюджета на текущий год с учетом анализаизменений структуры расходов областного бюджета, которыеосуществлялись по предложениям главных распорядителей средствобластного бюджета в текущем году, в том числе изменений, вызванныхуточнением структуры органов государственной власти Омской области. Предварительные проектировки предельных объемов бюджетов покаждому субъекту бюджетного планирования уменьшаются на суммурасходов, производимых в текущем году в соответствии с разовымирасходными обязательствами, и расходов по реализации решений, срокдействия которых ограничен текущим финансовым годом. При рассмотрении и согласовании объемов действующих обязательствна плановый период субъекты бюджетного планирования в установленномпорядке представляют в Министерство финансов Омской областидополнительные материалы для расчета расходов, направляемых на оплатутруда, и полную расшифровку расходов на текущий год и на плановыйпериод в соответствии с классификацией расходов бюджетов, а такжепредложения по их осуществлению с учетом приоритетных направленийразвития отраслей экономики на среднесрочную перспективу. (В редакцииПостановления Правительства Омской области от 08.04.2009 г. N 58-п) 14. Бюджет принимаемых обязательств субъектов бюджетногопланирования в целях формирования среднесрочного финансового планараспределяется между субъектами бюджетного планирования послерассмотрения Бюджетной комиссией: - предложений Министерства финансов Омской области и предложенийМинистерства экономики Омской области (в части расходов наосуществление бюджетных инвестиций в объекты собственности Омскойобласти) по реализации правовых актов и поручений Правительства Омскойобласти; - предложений субъектов бюджетного планирования подополнительному финансированию ведомственных целевых программ. При рассмотрении Бюджетной комиссией указанных предложенийопределяются принимаемые обязательства, которые могут бытьдополнительно включены в бюджет принимаемых обязательств либоисключены из бюджета принимаемых обязательств в случае корректировкиосновных показателей среднесрочного финансового плана и (или) проектаобластного бюджета. Сумма бюджетов принимаемых обязательств субъектов бюджетногопланирования на второй и третий годы планового периода не можетпревышать общего объема бюджета принимаемых обязательств насоответствующие годы, одобренного Бюджетной комиссией. Предложения по объемам бюджетного финансирования по принимаемымобязательствам формируются в соответствии с законодательством. Приэтом Министерство финансов Омской области вправе запрашивать отсубъектов бюджетного планирования расчеты и документы, подтверждающиепринятие им бюджетных обязательств на плановый период. По представленным материалам и предложениям Министерство финансовОмской области проводит предварительные совещания с субъектамибюджетного планирования. При проведении совещаний должны быть рассмотрены: распределение предельных объемов бюджетного финансирования подействующим обязательствам на плановый период; разногласия по предельным объемам на плановый период в рамкахдействующих обязательств; перечень и параметры принимаемых обязательств на плановый период. 15. В целях формирования среднесрочного финансового плана наосновании предельных объемов бюджетов субъекты бюджетного планированияпредставляют в Министерство финансов Омской области предложения пораспределению предельных объемов бюджетов соответствующих субъектовбюджетного планирования по кодам администраторов, по разделам,подразделам, целевым статьям и видам расходов бюджетной классификацииРоссийской Федерации (с учетом распределенных Министерством экономикиОмской области предельных объемов расходов на осуществление бюджетныхинвестиций в объекты собственности Омской области) по форме согласнотаблице N 3 приложения N 2 к настоящему Положению. 16. На третьем этапе разрабатывается и утверждаетсяПравительством Омской области проект среднесрочного финансового плана. Проект среднесрочного финансового плана разрабатываетсяМинистерством финансов Омской области совместно с Министерствомэкономики Омской области по форме согласно приложению N 2 к настоящемуПоложению исходя из основных показателей среднесрочного финансовогоплана. 17. Пояснительная записка к проекту среднесрочного финансовогоплана составляется Министерством финансов Омской области и содержитобоснование параметров среднесрочного финансового плана, в том числеих сопоставление с ранее одобренными параметрами с указанием причинпланируемых изменений. 18. Министерство финансов Омской области представляет в Бюджетнуюкомиссию материалы, содержащие оценку изменения доходов областногобюджета, а также изменения бюджета принимаемых обязательств Омскойобласти, в соответствии с уточненным прогнозомсоциально-экономического развития Омской области на среднесрочнуюперспективу. 19. Разработка проекта среднесрочного финансового планаосуществляется посредством корректировки основных параметров этогоплана за последние два года и разработки основных параметров на третийгод планового периода исходя из новых показателейсоциально-экономического развития Омской области с учетом измененийобъема и структуры доходов бюджетной системы Омской области ирасходных обязательств Омской области в текущем году и плановомпериоде. Вносимые субъектами бюджетного планирования корректировкинаправлений расходования бюджетных ассигнований должны бытьобоснованы, подтверждены расчетами и должны соответствовать даннымреестра расходных обязательств Омской области на плановый период сдобавлением третьего года планового периода. Отсутствие правовогообоснования расходных обязательств является основанием для исключения(непринятия к рассмотрению) бюджетных ассигнований из среднесрочногофинансового плана Омской области. Предельные объемы бюджетов субъектов бюджетного планирования напоследние два года корректируются при уточнении параметров прогнозасоциально-экономического развития Российской Федерации и федеральногобюджета на плановый период. 20. Параметры среднесрочного финансового плана должнысоответствовать параметрам проекта областного бюджета. При необходимости корректировки утвержденных параметровсреднесрочного финансового плана Министерство финансов Омской областисовместно с Министерством экономики Омской области разрабатываетпроект правового акта Правительства Омской области о внесенииизменений в среднесрочный финансовый план и представляет его наутверждение в Правительство Омской области. 21. Мониторинг исполнения среднесрочного финансового планаосуществляется в целях выявления отклонений фактических параметровобластного бюджета и консолидированного бюджета Омской области отутвержденных в среднесрочном финансовом плане, а также установленияпричин отклонений и принятия мер для улучшения качества планирования. Мероприятия по мониторингу исполнения среднесрочного финансовогоплана проводятся Министерством финансов Омской области по итогамфинансового года, следующего за текущим финансовым годом. Мониторингосуществляется по мере формирования соответствующими органамиисполнительной власти Российской Федерации и органами государственнойвласти Омской области сведений, позволяющих провести анализ указанныхпараметров и показателей. По итогам проведенного анализа выявляютсяотклонения, определяются их причины и формируются рекомендации покорректировке параметров среднесрочного финансового плана на очереднойгод и плановый период. 22. Мониторинг исполнения среднесрочного финансового планапроводится по следующим направлениям: - отклонение фактических макроэкономических показателей,характеризующих социально-экономическое развитие Омской области, отосновных показателей среднесрочного финансового плана; - отклонение фактического исполнения областного бюджета иконсолидированного бюджета Омской области от параметров, установленныхсреднесрочным финансовым планом; - изменение налогового и бюджетного законодательства и их влияниена показатели среднесрочного финансового плана. 23. Результаты мониторинга исполнения среднесрочного финансовогоплана выносятся на рассмотрение Бюджетной комиссии и учитываются приразработке и утверждении среднесрочного финансового плана на плановыйпериод. По результатам мониторинга исполнения среднесрочного финансовогоплана обеспечивается внесение изменений в правовые акты Омскойобласти. Приложение N 1 к Положению о разработке среднесрочного финансового плана Омской области ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ среднесрочного финансового плана Омской области на _________ - ________ годы|———————————————————————|————————————|————————————|—————————|———————————————————————————————————|| Показатель | Единица | Отчетный | Текущий | Плановый период* || | измерения | год | год |—————————————————|—————————————————|| | | | | 1 вариант | 2 вариант || | | | |—————|—————|—————|—————|—————|—————|| | | | | 1-й | 2-й | 3-й | 1-й | 2-й | 3-й || | | | | год | год | год | год | год | год ||———————————————————————|————————————|————————————|—————————|—————|—————|—————|—————|—————|—————|| Объем валового | млн. | | | | | | | | || регионального | рублей | | | | | | | | || продукта в условиях | | | | | | | | | || действующего | | | | | | | | | || законодательства | | | | | | | | | ||———————————————————————|————————————|————————————|—————————|—————|—————|—————|—————|—————|—————|| Объем валового | млн. | | | | | | | | || регионального | рублей | | | | | | | | || продукта с учетом | | | | | | | | | || изменений | | | | | | | | | || законодательства | | | | | | | | | ||———————————————————————|————————————|————————————|—————————|—————|—————|—————|—————|—————|—————|| Индекс | декабрь к | | | | | | | | || потребительских цен | декабрю, % | | | | | | | | || (тарифов) на товары и | | | | | | | | | || платные услуги | | | | | | | | | || населению | | | | | | | | | ||———————————————————————|————————————|————————————|—————————|—————|—————|—————|—————|—————|—————|| Доходы областного | млн. | | | | | | | | || бюджета в условиях | рублей | | | | | | | | || действующего | | | | | | | | | || законодательства | | | | | | | | | ||———————————————————————|————————————|————————————|—————————|—————|—————|—————|—————|—————|—————|| Доходы областного | млн. | | | | | | | | || бюджета с учетом | рублей | | | | | | | | || изменения | | | | | | | | | || законодательства | | | | | | | | | ||———————————————————————|————————————|————————————|—————————|—————|—————|—————|—————|—————|—————|| Доходы | млн. | | | | | | | | || консолидированных | рублей | | | | | | | | || бюджетов | | | | | | | | | || муниципальных районов | | | | | | | | | || (городского округа) | | | | | | | | | || Омской области с | | | | | | | | | || учетом действующего | | | | | | | | | || законодательства (без | | | | | | | | | || межбюджетных | | | | | | | | | || трансфертов) | | | | | | | | | ||———————————————————————|————————————|————————————|—————————|—————|—————|—————|—————|—————|—————|| Доходы | млн. | | | | | | | | || консолидированных | рублей | | | | | | | | || бюджетов | | | | | | | | | || муниципальных районов | | | | | | | | | || (городского округа) | | | | | | | | | || Омской области с | | | | | | | | | || учетом изменения | | | | | | | | | || законодательства (без | | | | | | | | | || межбюджетных | | | | | | | | | || трансфертов) | | | | | | | | | ||———————————————————————|————————————|————————————|—————————|—————|—————|—————|—————|—————|—————|| Источники | млн. | | | | | | | | || финансирования | рублей | | | | | | | | || дефицита областного | | | | | | | | | || бюджета (сальдо) | | | | | | | | | ||———————————————————————|————————————|————————————|—————————|—————|—————|—————|—————|—————|—————|| Средства для | млн. | | | | | | | | || исполнения расходных | рублей | | | | | | | | || обязательств Омской | | | | | | | | | || области с учетом | | | | | | | | | || действующего | | | | | | | | | || законодательства | | | | | | | | | ||———————————————————————|————————————|————————————|—————————|—————|—————|—————|—————|—————|—————|| Средства для | млн. | | | | | | | | || исполнения расходных | рублей | | | | | | | | || обязательств Омской | | | | | | | | | || области с учетом | | | | | | | | | || изменения | | | | | | | | | || законодательства | | | | | | | | | ||———————————————————————|————————————|————————————|—————————|—————|—————|—————|—————|—————|—————|| Действующие расходные | млн. | | | | | | | | || обязательства Омской | рублей | | | | | | | | || области (без учета | | | | | | | | | || распределения средств | | | | | | | | | || бюджета принимаемых | | | | | | | | | || обязательств), из них | | | | | | | | | ||———————————————————————|————————————|————————————|—————————|—————|—————|—————|—————|—————|—————|| обязательства | млн. | | | | | | | | || областного бюджета, | рублей | | | | | | | | || в том числе | | | | | | | | | ||———————————————————————|————————————|————————————|—————————|—————|—————|—————|—————|—————|—————|| расходы на | млн. | | | | | | | | || осуществление | рублей | | | | | | | | || бюджетных инвестиций | | | | | | | | | || в объекты | | | | | | | | | || собственности Омской | | | | | | | | | || области | | | | | | | | | ||———————————————————————|————————————|————————————|—————————|—————|—————|—————|—————|—————|—————|| Оценка ресурсов для | млн. | | | | | | | | || формирования бюджета | рублей | | | | | | | | || принимаемых | | | | | | | | | || обязательств Омской | | | | | | | | | || области в условиях | | | | | | | | | || действующего | | | | | | | | | || законодательства, из | | | | | | | | | || них | | | | | | | | | ||———————————————————————|————————————|————————————|—————————|—————|—————|—————|—————|—————|—————|| обязательства | млн. | | | | | | | | || областного бюджета, | рублей | | | | | | | | || в том числе | | | | | | | | | ||———————————————————————|————————————|————————————|—————————|—————|—————|—————|—————|—————|—————|| расходы на | млн. | | | | | | | | || осуществление | рублей | | | | | | | | || бюджетных инвестиций | | | | | | | | | || в объекты | | | | | | | | | || собственности | | | | | | | | | || Омской области | | | | | | | | | ||———————————————————————|————————————|————————————|—————————|—————|—————|—————|—————|—————|—————|| Оценка ресурсов для | млн. | | | | | | | | || формирования бюджета | рублей | | | | | | | | || принимаемых | | | | | | | | | || обязательств Омской | | | | | | | | | || области с учетом | | | | | | | | | || изменения | | | | | | | | | || законодательства, из | | | | | | | | | || них | | | | | | | | | ||———————————————————————|————————————|————————————|—————————|—————|—————|—————|—————|—————|—————|| обязательства | млн. | - | - | | | | | | || областного бюджета, | рублей | | | | | | | | || в том числе | | | | | | | | | ||———————————————————————|————————————|————————————|—————————|—————|—————|—————|—————|—————|—————|| расходы на | млн. | | - | | | | | | || осуществление | рублей | | | | | | | | || бюджетных инвестиций | | | | | | | | | || в объекты | | | | | | | | | || собственности Омской | | | | | | | | | || области | | | | | | | | | ||———————————————————————|————————————|————————————|—————————|—————|—————|—————|—————|—————|—————| ———————————————————————————————— * в соответствии с решением Комиссии по бюджетным проектировкамна очередной финансовый год и на среднесрочную перспективу могутпредусматриваться дополнительные варианты основных показателейсреднесрочного финансового плана Омской области. Приложение N 2 к Положению о разработке среднесрочного финансового плана Омской области СРЕДНЕСРОЧНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ОМСКОЙ ОБЛАСТИ на _______ - ______ годы Таблица N 1 Основные параметры областного бюджета и консолидированного бюджета Омской области (тыс. рублей)|—————————————————————————————————|——————————|—————————|————————————————————|| Показатели | Отчетный | Текущий | Плановый период || | год | год |———————|—————|——————|| | | | 1-й | 2-й | 3-й || | | | год | год | год ||—————————————————————————————————|——————————|—————————|———————|—————|——————|| Областной бюджет | | | | | ||—————————————————————————————————|——————————|—————————|———————|—————|——————|| Доходы | | | | | ||—————————————————————————————————|——————————|—————————|———————|—————|——————|| Расходы, в том числе: | | | | | || межбюджетные трансферты |——————————|—————————|———————|—————|——————|| | | | | | ||—————————————————————————————————|——————————|—————————|———————|—————|——————|| Профицит (+), дефицит (-) | | | | | ||—————————————————————————————————|——————————|—————————|———————|—————|——————|| Верхний предел государственного | | | | | || долга Омской области на 1 | | | | | || января года, следующего за | | | | | || очередным финансовым годом и | | | | | || каждым годом планового периода, | | | | | || в том числе | | | | | ||—————————————————————————————————|——————————|—————————|———————|—————|——————|| верхний предел государственного | | | | | || внутреннего долга Омской | | | | | || области на 1 января года, | | | | | || следующего за очередным | | | | | || финансовым годом и каждым годом | | | | | || планового периода | | | | | ||—————————————————————————————————|——————————|—————————|———————|—————|——————|| Консолидированные бюджеты | | | | | || муниципальных районов | | | | | || (городского округа) Омской | | | | | || области | | | | | ||—————————————————————————————————|——————————|—————————|———————|—————|——————|| Доходы без межбюджетных | | | | | || трансфертов | | | | | ||—————————————————————————————————|——————————|—————————|———————|—————|——————|| Доходы с учетом межбюджетных | | | | | || трансфертов | | | | | ||—————————————————————————————————|——————————|—————————|———————|—————|——————|| Расходы | | | | | ||—————————————————————————————————|——————————|—————————|———————|—————|——————|| Профицит (+), дефицит (-) | | | | | ||—————————————————————————————————|——————————|—————————|———————|—————|——————|| Итого по бюджетной системе | | | | | || Омской области | | | | | ||—————————————————————————————————|——————————|—————————|———————|—————|——————|| Доходы | | | | | ||—————————————————————————————————|——————————|—————————|———————|—————|——————|| Расходы | | | | | ||—————————————————————————————————|——————————|—————————|———————|—————|——————|| Профицит (+), дефицит (-) | | | | | ||—————————————————————————————————|——————————|—————————|———————|—————|——————|| Верхний предел государственного | | | | | || долга Омской области и | | | | | || муниципального долга | | | | | || муниципальных образований | | | | | || Омской области на 1 января | | | | | || года, следующего за очередным | | | | | || финансовым годом и каждым годом | | | | | || планового периода, в том числе | | | | | ||—————————————————————————————————|——————————|—————————|———————|—————|——————|| верхний предел государственного | | | | | || внутреннего долга Омской | | | | | || области и муниципального долга | | | | | || муниципальных образований | | | | | || Омской области на 1 января | | | | | || года, следующего за очередным | | | | | || финансовым годом и каждым годом | | | | | || планового периода | | | | | ||—————————————————————————————————|——————————|—————————|———————|—————|——————| Таблица N 2 ОСНОВНЫЕ ПАРАМЕТРЫ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА на _______ - ______ годы (тыс. рублей)|——————————————————————|——————————|————————————————————————————|—————————————————|| Показатели | Отчетный | Текущий год | Плановый || | год | | период || | |———————————————|————————————|—————|—————|—————|| | | Утверждено | Ожидаемое | 1-й | 2-й | 3-й || | | Законом | исполнение | год | год | год || | | Омской | | | | || | | области | | | | || | | (номер, дата) | | | | ||——————————————————————|——————————|———————————————|————————————|—————|—————|—————|| Доходы, в том числе | | | | | | ||——————————————————————|——————————|———————————————|————————————|—————|—————|—————|| - налоговые | | | | | | ||——————————————————————|——————————|———————————————|————————————|—————|—————|—————|| - неналоговые | | | | | | ||——————————————————————|——————————|———————————————|————————————|—————|—————|—————|| Расходы, в том числе | | | | | | ||——————————————————————|——————————|———————————————|————————————|—————|—————|—————|| а) процентные | | | | | | ||——————————————————————|——————————|———————————————|————————————|—————|—————|—————|| б) непроцентные, | | | | | | || из них | | | | | | ||——————————————————————|——————————|———————————————|————————————|—————|—————|—————|| межбюджетные | | | | | | || трансферты | | | | | | ||——————————————————————|——————————|———————————————|————————————|—————|—————|—————|| в) из общего объема | | | | | | || расходов | | | | | | ||——————————————————————|——————————|———————————————|————————————|—————|—————|—————|| расходы на | | | | | | || осуществление | | | | | | || бюджетных инвестиций | | | | | | || в объекты | | | | | | || собственности Омской | | | | | | || области | | | | | | ||——————————————————————|——————————|———————————————|————————————|—————|—————|—————|| Профицит (+), | | | | | | || дефицит (-) | | | | | | ||——————————————————————|——————————|———————————————|————————————|—————|—————|—————|| Источники | | | | | | || финансирования | | | | | | || дефицита | | | | | | ||——————————————————————|——————————|———————————————|————————————|—————|—————|—————|| привлечение | | | | | | ||——————————————————————|——————————|———————————————|————————————|—————|—————|—————|| погашение | | | | | | ||——————————————————————|——————————|———————————————|————————————|—————|—————|—————|| Внутренние | | | | | | || источники | | | | | | || финансирования | | | | | | || дефицита | | | | | | ||——————————————————————|——————————|———————————————|————————————|—————|—————|—————|| привлечение | | | | | | ||——————————————————————|——————————|———————————————|————————————|—————|—————|—————|| погашение | | | | | | ||——————————————————————|——————————|———————————————|————————————|—————|—————|—————|| Верхний предел | | | | | | || государственного | | | | | | || долга Омской | | | | | | || области на 1 января | | | | | | || года, следующего за | | | | | | || очередным | | | | | | || финансовым годом и | | | | | | || каждым годом | | | | | | || планового периода, | | | | | | || в том числе | | | | | | ||——————————————————————|——————————|———————————————|————————————|—————|—————|—————|| верхний предел | | | | | | || государственного | | | | | | || внутреннего долга | | | | | | || Омской области на | | | | | | || 1 января года, | | | | | | || следующего за | | | | | | || очередным | | | | | | || финансовым годом и | | | | | | || каждым годом | | | | | | || планового периода | | | | | | ||——————————————————————|——————————|———————————————|————————————|—————|—————|—————| Таблица N 3 ПРЕДЕЛЬНЫЕ ОБЪЕМЫ бюджетов субъектов бюджетного планирования на _______ - ______ годы тыс. рублей|—————————————————————|—————————|————|————|————————|————|—————————————————————————|——————————————————|| Наименование | Код | Рз | Пр | ЦСР | ВР | Текущий год | Плановый период || субъекта бюджетного | адми- | | | | |—————————————|———————————|—————|—————|——————|| планирования | нист- | | | | | Утверждено | Ожидаемое | 1-й | 2-й | 3-й || | ратора | | | | | расходов | испол- | год | год | год || | бюджет- | | | | | Законом | нение | | | || | ных | | | | | Омской | | | | || | средств | | | | | области об | | | | || | | | | | | областном | | | | || | | | | | | бюджете на | | | | || | | | | | | очередной | | | | || | | | | | | финансовый | | | | || | | | | | | год (номер, | | | | || | | | | | | дата) | | | | ||—————————————————————|—————————|————|————|——|——|——|————|—————————————|———————————|—————|—————|——————|| Всего расходов по | | | | | | | | | | | | || субъекту бюджетного | | | | | | | | | | | | || планирования | | | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————|————|————|——|——|——|————|—————————————|———————————|—————|—————|——————|| Код администратора | | | | | | | | | | | | || бюджетных средств | | | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————|————|————|——|——|——|————|—————————————|———————————|—————|—————|——————|| Раздел, подраздел | | | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————|————|————|——|——|——|————|—————————————|———————————|—————|—————|——————|| Целевая статья | | | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————|————|————|——|——|——|————|—————————————|———————————|—————|—————|——————|| Вид расходов | | | | | | | | | | | | ||—————————————————————|—————————|————|————|——|——|——|————|—————————————|———————————|—————|—————|——————| Таблица N 4 Распределение Областного фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городского округа) Омской области на _______ - ______ годы тыс. рублей|—————————————|———————————————————————————————————————|———————————————————————————————————————|———————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| Наимено- | Отчетный год | Утверждено расходов Законом | Плановый период || вание | | Омской области об областном | || муници- | | бюджете на очередной |———————————————————————————————————————|———————————————————————————————————————|———————————————————————————————————————|| пального | | финансовый год | 1-й год | 2-й год | 3-й год || района |———————|—————————|—————————————————————|———————|—————————|—————————————————————|———————|—————————|—————————————————————|———————|—————————|—————————————————————|———————|—————————|—————————————————————|| (городского | Всего | Объем | Дополнительный | Всего | Объем | Дополнительный | Всего | Объем | Дополнительный | Всего | Объем | Дополнительный | Всего | Объем | Дополнительный || округа) | | дотаций | норматив | | дотаций | норматив | | дотаций | норматив | | дотаций | норматив | | дотаций | норматив || Омской | | | отчислений от | | | отчислений от | | | отчислений от | | | отчислений от | | | отчислений от || области | | | налога на доходы | | | налога на доходы | | | налога на доходы | | | налога на доходы | | | налога на доходы || | | | физических лиц в | | | физических лиц в | | | физических лиц в | | | физических лиц в | | | физических лиц в || | | | бюджеты | | | бюджеты | | | бюджеты | | | бюджеты | | | бюджеты || | | | муниципальных | | | муниципальных | | | муниципальных | | | муниципальных | | | муниципальных || | | | районов | | | районов | | | районов | | | районов | | | районов || | | | (городского | | | (городского | | | (городского | | | (городского | | | (городского || | | | округа) | | | округа) | | | округа) | | | округа) | | | округа) || | | | Омской области | | | Омской области | | | Омской области | | | Омской области | | | Омской области || | | |———————|—————————————| | |———————|—————————————|———————|—————————|———————|—————————————|———————|—————————|———————|—————————————|———————|—————————|———————|—————————————|| | | | Сумма | Норматив | | | Сумма | Норматив | | | Сумма | Норматив | | | Сумма | Норматив | | | Сумма | Норматив || | | | | отчислений, | | | | отчислений, | | | | отчислений, | | | | отчислений, | | | | отчислений, || | | | | в % | | | | в % | | | | в % | | | | в % | | | | в % ||—————————————|———————|—————————|———————|—————————————|———————|—————————|———————|—————————————|———————|—————————|———————|—————————————|———————|—————————|———————|—————————————|———————|—————————|———————|—————————————|| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||—————————————|———————|—————————|———————|—————————————|———————|—————————|———————|—————————————|———————|—————————|———————|—————————————|———————|—————————|———————|—————————————|———————|—————————|———————|—————————————|| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||—————————————|———————|—————————|———————|—————————————|———————|—————————|———————|—————————————|———————|—————————|———————|—————————————|———————|—————————|———————|—————————————|———————|—————————|———————|—————————————|| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||—————————————|———————|—————————|———————|—————————————|———————|—————————|———————|—————————————|———————|—————————|———————|—————————————|———————|—————————|———————|—————————————|———————|—————————|———————|—————————————| Таблица N 5 Распределение Областного фонда финансовой поддержки поселений Омской области на _______ - ______ годы тыс. рублей|————————————————|——————————|————————————————————————|—————————————————|| Наименование | Отчетный | Утверждено расходов | Плановый период || поселения | год | Законом Омской области | || Омской области | | об областном бюджете |—————|—————|—————|| | | на очередной | 1-й | 2-й | 3-й || | | финансовый год | год | год | год ||————————————————|——————————|————————————————————————|—————|—————|—————|| | | | | | ||————————————————|——————————|————————————————————————|—————|—————|—————|| | | | | | ||————————————————|——————————|————————————————————————|—————|—————|—————|| | | | | | ||————————————————|——————————|————————————————————————|—————|—————|—————| Таблица N 6 Нормативы отчислений от доходов от уплаты федеральных, региональных налогов и сборов, налогов, предусмотренных специальными налоговыми режимами, в областной и местные бюджеты на _______ - ______ годы|———————————————|——————————————|———————————|—————————————————————|———————————|| Код бюджетной | Наименование | Областной | Муниципальный район | Поселение || классификации | дохода* | бюджет | (городской округ) | || Российской | | | | || Федерации | | | | ||———————————————|——————————————|———————————|—————————————————————|———————————|| | | | | ||———————————————|——————————————|———————————|—————————————————————|———————————|| | | | | ||———————————————|——————————————|———————————|—————————————————————|———————————| ———————————————————————————————— * дополнительные нормативы отчислений в бюджеты муниципальныхрайонов (городского округа) Омской области от налога на доходыфизических лиц установлены в соответствии с таблицей N 4 настоящегоприложения. Таблица N 7 ОСНОВНЫЕ ПАРАМЕТРЫ бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования Омской области на _______ - ______ годы тыс. рублей|—————————————————————————————|——————————|—————————|—————————————————|| Показатели | Отчетный | Текущий | Плановый период || | год | год |—————|—————|—————|| | | | 1-й | 2-й | 3-й || | | | год | год | год ||—————————————————————————————|——————————|—————————|—————|—————|—————|| Доходы | | | | | ||—————————————————————————————|——————————|—————————|—————|—————|—————|| Расходы, в том числе | | | | | ||—————————————————————————————|——————————|—————————|—————|—————|—————|| межбюджетные трансферты | | | | | ||—————————————————————————————|——————————|—————————|—————|—————|—————|| Профицит (+), дефицит (-) | | | | | ||—————————————————————————————|——————————|—————————|—————|—————|—————|