Решение от 23.09.2005 г № 54
Об итогах исполнения бюджета муниципального образования за 1 полугодие 2005 года
Рассмотрев исполнение бюджета муниципального образования "Большеуковский район" за 1 полугодие 2005 года, Совет народных депутатов муниципального образования "Большеуковский район" отмечает, что доходы бюджета муниципального образования за 1 полугодие 2005 года составили 31968,0 тыс. рублей, или 100,6% к плану 1 полугодия.
Исполнение поступления собственных доходов бюджета муниципального образования обеспечено сверхплановым поступлением налоговых доходов:
- доходов от имущества - 38,1 тыс. руб.;
- неналоговых доходов - 229,0 тыс. руб.;
- государственной пошлины - 156,0 тыс. руб.
Вместе с тем не выполнены бюджетные назначения:
- по подоходному налогу с физических лиц - 167,0 тыс. руб.;
- налогу на совокупный доход - 99,0 тыс. руб.
Расходы бюджета муниципального образования составили 29359,0 тыс. руб., то есть 92,4%. Средства бюджета муниципального образования, поступающие из различных доходных источников, в первую очередь направлялись на финансирование социально-культурных мероприятий и программ социальной направленности.
Социальные расходы в ведущих отраслях профинансированы в следующих объемах:
- отдел образования - 17825,0 тыс. руб., или 97,3% к плану 1 полугодия;
- культура и искусство - 1726,0 тыс. руб., или 99,8% к назначениям 1 полугодия;
- отрасль "Здравоохранение" - 1704,0 тыс. руб., или 95,2% к плану 1 полугодия.
Совет народных депутатов муниципального образования "Большеуковский район" отмечает, что фактический объем доходов муниципального образования позволял осуществить финансирование всех разделов расходной части бюджета, а также всех получателей средств. Однако по отдельным разделам расходы профинансированы непропорционально к общему объему бюджета:
- общегосударственные вопросы - 17,1%;
- управление сельского хозяйства - 1,2%;
- центр социального обслуживания населения - 5,4%;
- образование - 60,7%;
- здравоохранение - 5,8%.
На основании вышеизложенного Совет народных депутатов муниципального образования "Большеуковский район" решил:
1.Отчет "Об исполнении бюджета муниципального образования за 1 полугодие 2005 года" принять к сведению.
2.Опубликовать Решение Совета народных депутатов "Об итогах исполнения бюджета муниципального образования за 1 полугодие 2005 года" в районной газете "Луч".
3.В целях соблюдения финансовой и бюджетной дисциплины, норм Бюджетного кодекса РФ, повышения качества исполнения бюджета рекомендовать Администрации муниципального образования:
- обратить внимание на недопустимость неполного и непропорционального финансирования расходов бюджета муниципального образования;
- предложить обеспечить в комитетах, отделах, управлениях расходование средств, полученных из бюджета муниципального образования, по целевому назначению.
Контроль возложить на заместителя Главы Администрации муниципального образования "Большеуковский район", председателя комитета финансов и контроля Жигарову Г.И.
Глава муниципального образования
С.Н.Казначеев
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
ПО ИСПОЛНЕНИЮ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
"БОЛЬШЕУКОВСКИЙ РАЙОН" ЗА 1 ПОЛУГОДИЕ 2005 ГОДА
Бюджет муниципального образования за 1 полугодие в целом по доходам выполнен на 100,6%. При плане 31788,0 тыс. рублей фактически поступило 31968,0 тыс. рублей, в том числе:
- собственные доходы - 3184,0 тыс. руб. при плане 2990,0 тыс. руб., что составило 106,5%;
- предпринимательская деятельность при плане 419,0 тыс. руб., выполнение составило 386,0 тыс. руб., или 96,5%;
- безвозмездные перечисления 28398,0 тыс. руб., исполнено 28398,0 тыс. руб., то есть 100%.
Исходя из плановых назначений по доходам на 1 полугодие в разрезе источников видно, что перевыполнение по источникам доходов:
- государственная пошлина, перевыполнение - 156,0 тыс. руб.;
- доходы от имущества (от сдачи в аренду земли, имущества) - 23,0 тыс. руб.;
- прочие неналоговые доходы (продажа сетей) - 269,0 тыс. руб.
Не выполнены плановые назначения по следующим налогам:
- налог на доходы с физических лиц - 167,0 тыс. руб.;
- налог на совокупный доход - 99,0 тыс. руб.;
- налог на имущество (с физ. лиц - земля, имущество) - 31,0 тыс. руб.
Из собственных доходов - 3184,0 тыс. руб. и дотации 4702,0 тыс. руб. направлено:
- на оплату труда и ЕСН аппарату управления - 4470,0 тыс. руб., или 56,7%;
- питание, благоустройство, подвоз детей, командировки, ГСМ, прочие расходы - 3416,0 тыс. руб.
Получено субвенции - 13139,0 тыс. руб., в том числе:
- заработная плата и ЕСН образовательным учреждениям - 11245,8 тыс. руб.;
- техническое обеспечение казначейства - 520,0 тыс. руб.;
- приобретение бесплатных учебников многодетным семьям - 44,0 тыс. руб.;
- предоставление субсидий населению на оплату топлива и коммунальных услуг - 1329,3 тыс. руб.
Получено субсидии в сумме 10557,0 тыс. руб., в том числе:
- приобретение топлива и теплоснабжение - 9736,5 тыс. руб.;
- реконструкция здания культурно-досугового центра - 820,0 тыс. руб.
Недоимка на 01.07.2005 составила 1950,0 тыс. руб., к уровню прошлого года снизилась на 713,0 тыс. руб.
Наибольший удельный вес в сумме недоимки составляют:
- налог на имущество 562,5 тыс. руб., в т.ч. МПЖКХ - 123,6, ПМК - 130,0, СПК "Тайга" - 395,0, СПК "Чернецовский" - 17,9, газета "Луч" - 14,0 тыс. руб.;
- земельный налог - 444,3 тыс. руб., в том числе: Большеуковский лесхоз - 31,2 тыс. руб., МПЖК - 10,0 тыс. руб., СПК "Белогривский" - 56,2 тыс. руб., СПК "Росинка" - 70,4 тыс. руб., СПК "Тайга" - 86,0 тыс. руб., СПК "Фирстовский" - 174,1 тыс. руб., СПК "Колос" - 15,3 тыс. руб.;
- налог с продаж 112,4 тыс. руб., в т.ч.: СПК "Белогривский" - 8,8 тыс. руб., ФГУ "Большеуковский лесхоз" - 30,9 тыс. руб., СПК "Колос" - 29,2 тыс. руб., СПК "Становский" - 28,1 тыс. руб.;
- налог на прибыль М.Б. - 13,0 тыс. руб., в т.ч.: почта - 3,4 тыс. руб., ФГУ "Большеуковский лесхоз" - 7,6 тыс. руб.;
- единый налог на вмененный доход - 159,6 тыс. руб., в т.ч.: МПЖКХ - 60,4 тыс. руб., ПО "Большеуковское" - 85,3 тыс. руб., Большеуковская ЦРА N 44 - 12,4 тыс. руб.
Кредиторская задолженность по бюджетным учреждениям на 01.07.2005 составила 18481,0 тыс. руб., к уровню прошлого года за 1 полугодие - 21403,0 тыс. руб. снизилась на 2922,0 тыс. руб.
Наибольший удельный вес в общей сумме кредиторской задолженности занимает задолженность:
- по внебюджетным фондам 32%, или 5912,0 тыс. руб.;
- долг по з/плате аппарату управления - 773,0 тыс. руб.
Расходная часть бюджета исполнена на 92,3%. При плановом назначении на 1 полугодие 31788,0 тыс. руб. исполнение составило 29359,0 тыс. рублей.
Расходы по общегосударственным вопросам за 1 полугодие составили 5008,0 тыс. рублей при плане 6459,0 тыс. рублей, или 77,5%, в том числе:
План Исполнено - функционирование органов исполнительной власти 5529,8 4411,7 - комитет финансов и контроля 774,6 446,4 - райвоенкомат 109,6 110,0 - общество инвалидов 14,3 14,3 - совет ветеранов 16,0 16,0 - центр жилищных субсидий и льгот 44,5 28,4 - инвестиции (реконструкция здания культурно-досугового центра) 820,0 820,0 - услуги банка - 5,0 - паспортизация - 5,0 ИТОГО 7308,8 5856,8
СЕЛЬСКОЕ ХОЗЯЙСТВО
Расходы по управлению сельского хозяйства при плане 384,0 тыс. рублей составили 342,0 тыс. рублей, т.е. 89,12%.
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО
План по благоустройству на 1 полугодие - 240,0 тыс. рублей, исполнение составило 219,0 тыс. рублей, или 91%. Кап. ремонт - при плане 26,0 тыс. руб. исполнено 26,0 тыс. руб.
ОБРАЗОВАНИЕ
По разделу образование при плане на 1 полугодие 18236,0 тыс. рублей исполнено 17760,0 тыс. рублей, или 97,4%, в том числе:
Отдел образования
Анализ исполнения по сметам
План Исполн. - заработная плата 211 9357,0 7679,2 - прочие выплаты 212 73,0 22,0 - начисление на оплату труда 213 2462,5 2067,7 - услуги связи 221 26,0 22,0 - транспортные услуги 222 447,0 433,2 - коммунальные услуги 223 3352,7 4040,4 - услуги по содержанию имущества 225 17,0 11,8 - прочие услуги 226 112,3 107,0 - прочие расходы 290 66,0 30,0 - увеличение стоимости основных средств 310 123,0 9,0 - увеличение стоимости материальных запасов 340 2198,5 3337,7 ИТОГО 18235,0 17760,0
ПИТАНИЕ В ДОШКОЛЬНЫХ УЧРЕЖДЕНИЯХ И ШКОЛАХ
В садиках питание в день на одного ребенка составило 12 руб. 82 коп. Всего посещают детские садики 275 детей. В интернатах при школах 18 детей.
Питание составило на одного ребенка в день 12 руб. 80 коп.
МУЗЫКАЛЬНАЯ ШКОЛА
По музыкальной школе расходы при плане 22,0 тыс. рублей, исполнение - 19,1 тыс. руб.
МОЛОДЕЖНАЯ ПОЛИТИКА
Молодежная политика - исполнение составило 47,2 тыс. рублей при плане 69,0 тыс. руб., или 68,4%.
КУЛЬТУРА
Расходы по культуре и искусству за 1 полугодие составили 99,8%. План - 1730,0 тыс. рублей, исполнение - 1726,0 тыс. руб.
Анализ расходов по статьям
План Исполнено - заработная плата 211 129,4 129,4 - прочие выплаты 212 5,6 5,6 - начисление на оплату труда 213 47,5 47,5 - услуги связи 221 12,0 12,0 - транспортные услуги 222 16,5 16,5 - коммунальные услуги 223 706,6 706,6 - услуги по содержанию имущества 225 2,3 2,3 - прочие услуги 226 21,1 21,1 - прочие расходы 290 26,7 26,7 - увеличение стоимости основных средств 310 1,3 1,3 - увеличение стоимости материальных запасов 340 761,0 757,0 ИТОГО 1730,0 1726,0
ЗДРАВООХРАНЕНИЕ, ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ
Расходы по здравоохранению за 1 полугодие составили 1704,7 тыс. рублей при плане 1790,0 тыс. рублей, или 95,2%.
Всего функционирует 119 коек. Койко-дни за 1 полугодие составили 17670. Питание одного больного за счет средств ОМС - 13 руб. 65 коп., медикаментов - 77 руб. 42 коп.
Исполнение расходов в разрезе статей
Наименование статей План Исполнено - заработная плата 211 5,0 2,4 - прочие выплаты 212 17,2 10,2 - начисление на оплату труда 213 6,4 5,4 - услуги связи 221 28,0 28,7 - транспортные услуги 222 77,8 71,9 - коммунальные услуги 223 443,9 434,1 - прочие услуги 226 29,7 27,7 - содержание имущества 225 175,0 65,0 - прочие расходы 290 9,4 2,3 - увеличение стоимости основных средств 310 15,0 - увеличение стоимости материальных запасов 340 982,6 1057,0 ИТОГО 1790,0 1704,7
Физическая культура и спорт - исполнено 62,6 тыс. руб. при плане 60,0 тыс. руб.
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА
Социальная политика - при плане на 1 полугодие 1908,0 тыс. руб. исполнение составило 1599,1 тыс. руб., в том числе:
План Исполнено - доплата к пенсии муниципальным служащим 36,0 7,8 - дом-интернат "Чернецовский" 187,0 185,7 - центр соц. обслуживания 104,0 95,5 - субсидии населению 1329,0 1116,0 - адресная помощь 60,0 61,0 - руководство 191,1 133,1 ИТОГО 1908,0 1599,1 Гашение кредитов - 2,0