Решение от 30.06.2005 г № 41
Об итогах исполнения бюджета муниципального образования за I квартал 2005 года
Рассмотрев исполнение бюджета муниципального образования "Большеуковский район" за I квартал 2005 года, Совет народных депутатов муниципального образования "Большеуковский район" отмечает, что доходы бюджета муниципального образования за I квартал 2005 года составили 10276,0 тыс. рублей, или 101,9% к плану I квартала.
Исполнение поступления собственных доходов бюджета муниципального образования обеспечено сверхплановым поступлением налоговых доходов:
- налог на имущество - 7,0 тыс. руб.;
- неналоговых доходов - 282,0 тыс. руб.;
- доходов от предпринимательской деятельности - 44,0 тыс. руб.
Вместе с тем не выполнены бюджетные назначения:
- по подоходному налогу с физических лиц - 67,0 тыс. руб.;
- налогу на совокупный доход - 42,0 тыс. руб.
Расходы бюджета муниципального образования составили - 8883,0 тыс. руб., то есть 88,1%. Средства бюджета муниципального образования, поступающие из различных доходных источников, в первую очередь направлялись на финансирование социально-культурных мероприятий и программ социальной направленности.
Социальные расходы в ведущих отраслях профинансированы в следующих объемах:
- отдел образования - 5190,0 тыс. руб., или 104,2% к плану I квартала;
- культура и искусство - 88,0 тыс. руб., или 304% к назначениям I квартала;
- отрасль "Здравоохранение" - 319,0 тыс. руб., или 104,4% к плану I квартала.
Совет народных депутатов муниципального образования "Большеуковский район" отмечает, что фактический объем доходов муниципального образования позволял осуществить финансирование всех разделов расходной части бюджета, а также всех получателей средств. Однако по отдельным разделам расходы профинансированы непропорционально и не в полном объеме к утвержденным бюджетным назначениям:
- общегосударственные вопросы - 58,7%;
- управление сельского хозяйства - 78,4%;
- центр социального обслуживания населения - 78,4%;
- благоустройство - 76,5%.
На основании вышеизложенного Совет народных депутатов муниципального образования "Большеуковский район" решил:
1.Отчет "Об исполнении бюджета муниципального образования за I квартал 2005 года" принять к сведению.
2.Опубликовать Решение Совета народных депутатов "Об итогах исполнения бюджета муниципального образования за I квартал 2005 года" в районной газете "Луч".
3.В целях соблюдения финансовой и бюджетной дисциплины, норм Бюджетного кодекса РФ, повышения качества исполнения бюджета рекомендовать Администрации муниципального образования:
- обратить внимание на недопустимость неполного и непропорционального финансирования расходов бюджета муниципального образования;
- предложить обеспечить в комитетах, отделах, управлениях расходование средств, полученных из бюджета муниципального образования, по целевому назначению.
Контроль возложить на заместителя Главы Администрации муниципального образования "Большеуковский район", председателя комитета финансов и контроля Жигарову Г.И.
Глава муниципального образования
С.Н.Казначеев
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
ПО ИСПОЛНЕНИЮ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
"БОЛЬШЕУКОВСКИЙ РАЙОН" ЗА I КВАРТАЛ 2005 ГОДА
Бюджет муниципального образования за I квартал в целом по доходам выполнен на 101,9%. При плане 10077,0 тыс. рублей фактически поступило 10276,0 тыс. рублей, в том числе:
- собственные доходы - 1375,0 тыс. руб. при плане 1220,0 тыс. руб., что составило 112,7%;
- предпринимательская деятельность - при плане 150,0 тыс. руб. выполнение составило 194,0 тыс. руб., или 129,3%;
- безвозмездные перечисления - 8707,0 тыс. руб., исполнено 8707,0 тыс. руб., то есть 100%.
Исходя из плановых назначений по доходам на I квартал в разрезе источников видно, что перевыполнение по источникам доходов:
- государственная пошлина - перевыполнение 30,0 тыс. руб.;
- доходы от имущества (от сдачи в аренду земли, имущества) - 7,0 тыс. руб.;
- прочие неналоговые доходы (продажа сетей) - 282,0 тыс. руб.;
- предпринимательская деятельность - 44,0 тыс. руб.
Не выполнены плановые назначения по следующим налогам:
- налог на доходы с физических лиц - 67,0 тыс. руб.;
- налог на совокупный доход - 42,0 тыс. руб.;
- налог на имущество (с физ. лиц, земля, имущество) - 42,0 тыс. руб.
Из собственных доходов - 1375,0 тыс. руб. и дотаций - 1948,0 тыс. руб. направлено:
- на оплату труда и ЕСН аппарату управления - 1649,0 тыс. руб., или 49,6%;
- питание, благоустройство, подвоз детей, командировки, ГСМ, прочие расходы.
Получено субвенции - 5559,0 тыс. руб., в том числе:
- заработная плата и ЕСН образовательным учреждениям - 4292,0 тыс. руб.;
- техническое обеспечение казначейства - 520,0 тыс. руб.;
- приобретение бесплатных учебников многодетным семьям - 18,0 тыс. руб.;
- предоставление субсидий населению на оплату топлива и коммунальных услуг - 729,0 тыс. руб.
Получено субсидий в сумме 1200,0 тыс. руб., в том числе:
- приобретение топлива и теплоснабжение - 860,0 тыс. руб.;
- реконструкция здания культурно-досугового центра - 340,0 тыс. руб.
Недоимка на 01.04.2005 составила 2412,0 тыс. руб., к уровню прошлого года за I квартал снизилась на 490,0 тыс. руб.
Наибольший удельный вес в сумме недоимки составляют:
- налог на имущество 909,0 тыс. руб.;
- земельный налог 633,0 тыс. руб., в том числе:
Большеуковский лесхоз - 31,2 тыс. руб., МПЖК - 10,0 тыс. руб., Райпо - 23,8 тыс. руб., СПК "Белогривский" - 96,0 тыс. руб., СПК "Росинка" - 142,8 тыс. руб., СПК "Тайга" - 86,0 тыс. руб., СПК "Фирстовский" - 174,1 тыс. руб., СПК "Колос" - 150 тыс. руб.;
- налог с продаж - 202,0 тыс. руб.;
- единый налог на вмененный доход - 111,0 тыс. руб., в т.ч.:
МПЖКХ - 43,4 тыс. руб., Райпо - 31,7 тыс. руб., ПО "Большеуковское" - 31,2 тыс. руб., ООО "Углесбыт" - 2,7 тыс. руб.
Кредиторская задолженность по бюджетным учреждениям на 01.04.2005 составила 18033,0 тыс. руб. к уровню прошлого года за I квартал - 21763,0 тыс. руб., снизилась на 3730,0 тыс. руб.
Наибольший удельный вес в общей сумме кредиторской задолженности занимает задолженность:
- по внебюджетным фондам 34,2%, или 6177,0 тыс. руб.;
- долг по з/плате аппарату управления - 245,0 тыс. руб.;
- долг за электроэнергию - 1022,7 тыс. руб.
Расходная часть бюджета исполнена на 88,1%. При плановом назначении на I квартал 10077,0 тыс. руб. исполнение составило 8883,0 тыс. рублей.
Расходы по общегосударственным вопросам составили 1970,0 тыс. рублей при плане 3354,4 тыс. рублей, или 58,7%, в том числе:
План Исполнено - функционирование исполнительной власти 2579,6 1628,2 - комитет финансов и контроля 266,0 266,3 - райвоенкомат 34,4 26,0 - общество инвалидов 5,0 5,6 - совет ветеранов 3,4 3,4 - центр жилищных субсидий и льгот 16,0 8,2 - инвестиции (реконструкция здания культурно-досугового центра) 340,0 - - выборы 100,0 - - резервный фонд 10,0 33,0 ИТОГО 3354,4 1970,7
Расходы по управлению сельского хозяйства при плане 176,0 тыс. рублей составили 138,0 тыс. рублей, т.е. 78%.
Жилищно-коммунальное хозяйство
План по благоустройству на I квартал - 57,5 тыс. рублей, исполнение составило 44,0 тыс. рублей, или 76%.
По разделу образование при плане на I квартал 5190,0 тыс. рублей исполнено 5407,0 тыс. рублей, или 104,2%, в том числе:
Образование
Анализ исполнения по сметам - заработная плата 211 3554,1 3159,0 - прочие выплаты 212 27,3 15,5 - начисление на оплату труда 213 933,9 864,4 - услуги связи 221 9,0 9,8 - транспортные услуги 222 17,0 38,5 - коммунальные услуги 223 404,1 886,4 - услуги по содержанию имущества 225 8,0 - - прочие услуги 226 4,9 63,7 - прочие расходы 290 49,0 8,8 - увеличение стоимости основных средств 310 4,0 - - увеличение стоимости материальных 340 159,0 348,9 запасов ИТОГО 5170,0 5395,0
Питание в дошкольных учреждениях и школах
В детских садах питание в день на одного ребенка составило 11 руб. 12 коп. Всего посещают детские сады 273 ребенка. В интернатах при школах - 9 детей. Питание составило на одного ребенка в день 10 руб. 52 коп.
По музыкальной школе при плане 4,8 тыс. рублей исполнение - 5,5 тыс. руб.
Молодежная политика: исполнение составило 7,0 тыс. рублей при плане 15,0 тыс. руб.
Расходы по культуре и искусству за I квартал составили 304%. План - 88,0 тыс. рублей, исполнение - 268,0 тыс. руб.
Анализ расходов по статьям
План Исполнено - заработная плата 211 18,3 50,6 - прочие выплаты 212 6,9 0,3 - начисление на оплату труда 213 7,3 23,0 - услуги связи 221 5,0 - - транспортные услуги 222 3,6 7,7 - коммунальные услуги 223 21,1 102,1 - услуги по содержанию имущества 225 - 1,2 - прочие услуги 226 - 12,3 - прочие расходы 290 13,7 20,1 - увеличение стоимости материальных запасов 340 12,1 51,2 ИТОГО 88,0 268,5
Здравоохранение, физическая культура и спорт
Расходы по здравоохранению за I квартал составили 333,0 тыс. рублей при плане 319,0 тыс. рублей, или 104%.
Всего функционирует 119 коек. Койко-дни за I квартал составили 8835.
Питание одного больного за счет средств ОМС - 13 руб. 73 коп., медикаментов - 76 руб. 12 коп.
Исполнение расходов в разрезе статей
Наименование статей План Исполнено - заработная плата 211 - 2,4 - прочие выплаты 212 3,0 4,0 - начисление на оплату труда 213 - - транспортные услуги 222 21,0 7,1 - коммунальные услуги 223 88,0 77,1 - прочие услуги 226 15,0 23,0 - прочие расходы 290 - 2,3 - увеличение стоимости материальных запасов 340 192,0 217,8 ИТОГО 319,0 333,7
Физическая культура и спорт: исполнено 35,0 тыс. руб. при плане 15,0 тыс. руб.
Социальная политика: при плане на I квартал 877,0 тыс. руб. исполнение составило 688,0 тыс. руб., в том числе:
План Исполнено доплата к пенсии муниципальным служащим 3,0 1,4 дом-интернат "Чернецовский" 78,0 47,8 центр социального обслуживания 20,0 41,8 субсидии населению 729,0 538,0 адресная помощь 13,0 6,3 руководство 34,0 52,3 ИТОГО 877,0 687,6